영화의 배경은 남미 우루과이의 몬테 비데오. 미국 정부는 비밀 경찰 요원 필립 마이클 산토레(이브 몽땅)를 평범한 시민으로 가장해 파견시킨다. 이는 우루과이에 대한 미국의 정치적 개입을 위해 계속 되어 온 일이다. 그러나 일명 "투파마로스"로 불리는 우루과이 민족해방 전선은 그를 납치해 미정부의 음모를 밝혀내려 한다.
투파마로 단은 산토레가 워싱턴 경찰학교 소속으로, 남아메리카 독재정권의 경찰관들을 반정부 세력에 대비해 조직적으로 훈련시키는 책임자임을 알게 되고 이런 사실들을 언론사에 공개한다. 그러나 미국 정부는 산토레를 희생시키고 조직적 비리를 감추려 든다. 결국 투파마로 단은 대중에게 잔혹한 이미지로 비춰질 것을 우려하면서도 산토레를 처형시킴으로서 이 사실을 세상에 알리게 된다.
